东莞进项发票怎么认证

可以去一诺企税云平台进行证书下载。

该网站还可以进行以下业务：

1、多税号多站点异地勾选发票

系统支持自建组织架构，企业管理者可查看全集团的进项发票勾选认证情况，方便企业进行管理。可实现多税号多站点异地勾选发票。

2、发票完整信息采集下载

系统可直接从税局电子底账库中获取到当前税号下所有进项发票，以及发票的全票面信息。点击发票号码即可查看全票面信息。

3、认证前认证后风险预警

系统除可对即将超发票认证有效期（360天）的发票进行预警外，还支持对已认证发票进行预警。防止因上游企业冲红、作废或企业走逃，导致进项发票无法正常抵扣，所产生的税务风险。

4、多维度汇总统计报表

系统可多维度统计进项发票，包括发票信息查询、商品明细查询、发票归档查询、商品汇总统计、供货商汇总统计等。

5、自动勾选认证发票

通过与企业财务系统对接，可实现财务系统进项发票记账后，系统自动勾选对应的进项发票，提高工作效率。

6、 电子发票报销管理

通过扫描电子发票上二维码或者输入发票代码、号码，即可查询该张发票是否已经报销，避免电子发票重复报销。同时系统自动验证发票真伪并查询发票信息是否正确。电子发票报销时企业还可备注电子发票的报销部门、日期等信息，方便企业日后查询统计。

这种情况在实务中也经常遇到。比如购进一批材料，由于内部签批手续没有签下来等原因，但财务上又需要进项，或者该分发票即将过期等，这时就要先将发票认证了，然后再办理其它的手续。遇到这种事时，财务上至少必须保证进项税认证的金额与帐面金额一致，这个一致是少不得的，税务部门一看报表就会知道。会计上处理可以通过预提的方式：凭认证发票的抵扣联复印件（同时抵扣联要同正常认证的抵扣联一起保存在认证当月）

借：进项税

贷：预提费用

下月正式报销入帐时就不再做进项了，而是冲掉预提费用就行了

进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。因此企业会计应在规定时间及时办理认证，确定当月进项税额。

一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证，而是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素：

第一，当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金；

第二，考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售，这些发票应该在当月认证，否则将导致账面库存为负数;生产企业成本计算需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本；

第三，发票是否将要到期。按照税法要求，发票自填开之日起90日内(不同类别的发票有效期限略有不同，详细介绍参见前面"进项税额抵扣时限的规定")进行认证。

因为多数企业特别是商业零售企业存在销售不开发票现象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证。因此企业在认证发票时应认真查看当月进项发票情况，先将快要到期发票进行认证。

扩展资料：

增值税一般纳税企业缴纳的主要税种就是增值税，增值税的通常计算是用当月销项税额减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进项税额。

增值税计算较为简单，但是控制起来非常复杂，企业要同时考虑到当月销项开票情况和进项发票到达、认证情况，还要考虑税务机关对企业的税负要求。

税务机关为了控制企业增值税的缴纳情况，根据不同类型的企业制定了相应的税负，即全年应该缴纳的增值税金额(计算方法可参见前面介绍)。防止企业通过非法操作少缴纳增值税。

企业通常是将缴纳的增值税金额控制在税负标准线附近，有时还会略微低于税负标准。各地税负标准不一，执行力度也存在差异，企业应根据当地情况认真执行。

税务机关的税负标准是指全年企业完成的税务要求，企业个别月份缴纳税金金额低于或高于税负标准都是正常的。但是个别企业负责人在处理时往往比较"认真"，通过多种途径将每月增值税的缴纳金额都控制在税负标准线上，这样处理是没必要的。

1.

收到发票时的会计分录如下：

借：原材料/库存商品

应交税费/应交增值税/待抵扣进项税

货：应付账款

2.

发票认证抵扣时的会计分录如下：

借：应交税费/应交增值税/商品进项税

贷：应交税费/应交增值税/待抵扣进项税

举个栗子，原材料收到发票未认证，且材料已入库。

借:原材料

应交税费-应交增值税-待认证进项税

贷:应付账款

待发票通过认证后，将待认证进项税额转入进项税额

借:应交税费-应交增值税-进项税额

贷:应交税费-应交增值税-待认证进项税

己经认证的发票不做进项税抵扣，你可以做进项税转出。

借：有关科目

贷：应缴税费---增值税-进项税转出

如果需要抵扣进项税，就必须勾选认证，发票金额、税额才能同时进账；如果无需抵扣进项税，则无需认证发票。

账务按正常的处理，即进项也按时记账，但是你进项发票不要急于拿去认证，暂缓（注意不能超过90天），你可以在90天内分以后月份认证，账与纳税申报不一致是没有关系的（只要不偷税）。如果不想抵扣或以后也不要抵扣了，你就把进项并入进货成本。我认为你还是先留一手，先不要记入成本，快到90天再看看。

问题补充：那我们商品全部销售了，给对方开销项发票，不受进项认不认证得影响吧。-----只影响交税多少，不影响其他

晕，认证的发票不用做会计分录，因为那是抵扣联，你拿发票联做账

如购商品：借：库存商品

借：应交税金-进项税

贷：银行存款或应付账款

发生费用时：借：经营费用或管理费用

贷：现金或银行存款

发生销售收入时：借：银行存款或应收账款

贷：主营业务收入

贷：应交税金-销项税

然后所有进项税的合计应该与认证发票的277081金额相同，如果有差额，查明原因，如已做凭证未认证或已认证未制凭证，第一种原因的话就将其转入待摊费用-待抵扣税金，账务处理如下

借：待摊费用-待抵扣税金（蓝字）

借：应交税金-进项税（红字）

如果是后者原因应及时将账务在本月入账，最后余额应与认证金额相同

销项税-进项税=本月应交税金，账务处理下月做账：借：应交税金-已交税金

贷：银行存款